Les encaissements ne sont pas tous du bénéfice
Une facture client impayée peut représenter une vente sans argent en caisse. Un crédit reçu augmente la trésorerie disponible, mais ne constitue pas un bénéfice.
ENTRÉESArgent reçu
−SORTIESArgent payé
=VARIATIONVariation de trésorerie
Adopter un rythme hebdomadaire
Enregistrer et conserver les justificatifs
Distinguez les encaissements en espèces et numériques ; rapprochez-les de vos écritures.
Examiner le stock et les échéances
Examinez les articles qui se vendent lentement, les soldes clients impayés et les dates de paiement des fournisseurs.
Faire le point et prévoir la suite
Séparez l’argent du foyer de celui de l’activité. Examinez le loyer et les autres obligations à venir avant d’acheter davantage de stock.
Prévoir le décalage entre les achats et les encaissements
Si les fournisseurs doivent être payés avant vos clients, notez les fonds nécessaires pendant ce décalage. Envisagez aussi un retard client ou une baisse des ventes.
- Dépenses à régler d’abord : stock, transport et loyer.
- Encaissements ultérieurs : montants confirmés par les clients et dates prévues.
- En cas de retard d’encaissement : réexaminez les dépenses facultatives et relancez les sommes dues.